В 1С:Бухгалтерия отражаются все документы по деятельности предприятия. Для получения финансового результата работы предприятия бухгалтеру необходимо провести закрытие счетов (закрытие месяца). Закрытие выполняется через специальный помощник, который находится в меню Операции — Закрытие месяца.
Состав выполняемых операций в помощнике закрытия месяца формируется автоматически на основании данных учетной политики организации и используемой функциональности программы.
Рассмотрим на примере организации занимающейся торговой деятельностью, как происходит закрытие месяца.
Организация ООО «Ромашка» использует общую систему налогообложения, основной счет затрат 44.
В Настройках учетной политику указываем данную информацию:
Посмотрим как будут выглядеть операции в закрытии месяца:
Видим, что все регламентные операции разделены на подпункты и выполняются в определенной последовательности.
Если организация плательщик НДС, то в п.1 в каждом месяце окончания квартала появляется пункт «Расчет НДС». Это дополнительный помощник для формирования данных по НДС. Для того чтобы его открыть щелкаем мышкой
и выбираем открыть «Помощник расчета НДС».
Чтобы программа рассчитала налог автоматически, то необходимо установить галку «Рассчитать налог автоматически».
При установленной галке появляется кнопка «Рассчитать». Нажимаем её. Программа самостоятельно выполнить необходимые операции, например проведение документов, формирование записи книги покупок и книги продаж.
После того как расчет будет закончен, в помощнике отразятся суммы НДС по реализации, авансам, поступления.
Так же из помощника сразу можно сформировать декларацию, книгу покупок и книгу продаж.
Если галку «Рассчитать налог автоматически» не ставить, то программа проанализирует какие операции необходимо выполнить и покажет их список.
Их необходимо выполнить самостоятельно из помощника по учету ндс переходя по списку регламентных операций.
Т.к у нас в примере организация занимается только торговой деятельностью, то в закрытии месяца отражается только необходимость выполнения регламентной операции «Закрытие счета 44».
После закрытия счетов затрат программа проводит операции по закрытию 90 и 91 счетов. Эти операции выделены в п.4
Для того чтобы проанализировать, выполнено ли закрытие месяца можно ориентироваться на цвет отражения регламентных операций:
1. Зеленый -выполнено без ошибок (следует учитывать, что программа проверяет полноту заполнения аналитики, в некоторых случаях может выдать в ошибку на несоответствие статей затрат для счета, но не проверяет на корректность отнесения затрат по счетам).
2. Красный — операция не выполнена, т.к присутствуют критические ошибки, которые препятствуют закрытию месяца.
Щелкнув мышкой по операции, откроется выпадающий список и в нем необходимо выбрать «Показать ошибки». Программа покажет по каким причинам не получилось выполнить регламентную операцию.
3.Черный — операция не выполнена.
4.Черный со стрелкой — операция не выполнена, пропущена вручную.
Такие операции программа игнорирует и для их выполнения необходимо щелкнуть мышкой и выбрать вариант «Выполнить операцию».
5.Голубой — в программе за данный период были какие-то изменения в документах, или просто какой-то документ перепроведен.
Такие операции считаются выполненными, но требуют перезакрытия. Если уверены, что данные не менялись и перезакрывать нет необходимости, то операцию можно отметить как выполненную. Для этого щелкаем по операции до которой ходим отметить, что они выполнены и выбираем «Пометить как выполненные все операции до выбранной».
Информацию о количестве выполненных, пропущенных и операций с ошибками можно увидеть в нижнем поле помощника по закрытию месяца:
Проверить корректность закрытия счетов, можно воспользоваться отчеты Справки-расчеты.
В зависимости от выполненных операций количество отчетов может быть разное:
Так же справку-расчет можно посмотреть непосредственно у выполненной регламентной операции щелкнув по ней мышкой и выбрать необходимый отчет.
После проведения закрытия месяца необходимо сформировать ОСВ и проверить корректность закрытия счетов.
Консультацию для Вас составила специалист нашей Линии консультаций.
Закажите тестовую консультацию по Вашей программе у нас по телефону: +7(343) 288-75-45.
*Для оказания консультации необходимо сообщить ИНН вашей организации, регистрационный номер вашей программы ( для программ 1С:Предприятие версии ПРОФ необходим активный договор 1С:ИТС ПРОФ)