Искажение доходов в части НФДЛ в программе 1С:Зарплата и управление персоналом 8.
В 2023г. вступили в силу изменения в части НДФЛ. Теперь акцент идет на даты получения дохода.
В ходе работы в 1С:ЗУП 3.1 при проверке налогов можно встретить такую ситуацию: решили открыть Подробный анализ НФДЛ по сотруднику, а там такая картина:
В графе Доходы не должны отражаться суммы, связанные с Ведомостями.
В нашем примере такой нюанс искажает доход и в январе и в феврале.
В чем может быть причина? Всё очень просто: несоблюдение планируемых дат в документах-начислениях и дат, которые указаны в ведомостях.
Из Анализа видно, что фигурирует сумма 5000 руб. и она очень похожа на Премию. Необходимо проверить.
Для начала проваливаемся в Ведомость.
Смотрим, какая дата стоит в Ведомости.
Далее или из Анализа, или из Ведомости можем провалиться в документ Премия, чтобы проверить там дату.
Видим, что дата совершенно другая.
Отсюда возникает вопрос: что делать? Так как ведомость уже проведена и выплачена, значит там сумму мы менять не можем (а она включает в себя и окончательный расчет и сумму премии). Получается, нужно аккуратно заменить дату с 26.01.24 на 05.02.24 (аккуратно — чтобы не слетели суммы начисленной премии и налога).
После того, как изменили планируемую дату в документе, необходимо вернуться в Ведомость (где присутствует данная Премия) и просто Провести документ.
Далее: обновляем Анализ и видим, что у нас теперь суммы корректны.
Разберем еще один пример, который связан с Начислением за первую половину месяца.
В данном случае мы видим, что в феврале был начислен доход за аванс и появилось сторно по окончательному расчету, а в марте отразились 50 000 руб. Это неправильно.
Такое возникает, когда нарушается хронологический порядок проведения документов. Необходимо отменить проведения начислений и выплат по данному сотруднику (Начисление за первую половину месяца, Начисление зарплаты и взносов, Ведомость на выплату аванса и Ведомость на выплату окончательного расчета).
Затем открываем Начисление за первую половину месяца (за февраль) и просто Проводим документ и закрываем.
Проводим и закрываем Ведомость на выплату аванса.
Пересчитываем налог в Начислении зарплаты и взносов (т. к. должны быть две записи по НДФЛ: дата и сумма аванса и дата и сумма окончательного расчета), Проводим и закрываем Начисление зарплаты и взносов.
И последнее: проводим и закрываем Ведомость на выплату окончательного расчета.
Обновляем Анализ и видим, что все суммы теперь корректны.
Статью для Вас составила специалист нашей Линии консультаций.
Мы проконсультируем вас по Вашей программе. Оставьте заявку на сайте lk911.ru
*Для оказания консультации необходимо сообщить ИНН вашей организации, регистрационный номер вашей программы (для программ 1С:Предприятие версии ПРОФ необходим активный договор 1С:ИТС ПРОФ)