Корректировка задолженности по финансовым инструментам в программе 1С:ERP
Cписывать (или начислять) задолженность на статьи доходов/расходов, а так же на статьи активов и пассивов позволяют Документы Казначейство – Финансовые инструменты - Корректировки задолженностей по финансовым инструментам.
В паре с документами Казначейство – Взаимозачеты и списание задолженности - Списания задолженностей для контрагентов можно делать взаимозачеты и перевод задолженности из финансовых инструментов (кредитов, займов) в контрагентскую задолженность и обратно, списывая суммы через промежуточную статью активов и пассивов.
Для взаимозачета займов (кредитов) между собой нужно использовать пару документов Корректировки задолженностей.
Перенос долга поддерживается через промежуточную статью активов и пассивов (А/П). Прямого взаимозачета в системе нет.
Нужно использовать промежуточный счет, например, 76. Во взаимозачете задолженности контрагентов промежуточный счет 76, есть он или нет - это опция учетной политики. А для корректировки задолженности фин. инструментов - это всегда так из-за пары документов для взаимозачета.
Используется пара документов Корректировки задолженности фин. инструментов (для зачета внутри займов или кредитов) или пара документов Корректировки задолженности фин. инструментов + Списание задолженности контрагентов (для зачета займов / кредитов с задолженностью по контрагентам):
■ Списать задолженность на статью А/П с промежуточным счетом 76;
■ Начислить задолженность на другой договор с этой статьи А/П и с этого счета.
В документе необходимо указать тип суммы для основного долга и процентов и тип корректировки.
Пример, как списать проценты по займу полученному (было сальдо Кт66) и перенести их в другой договор займа:
В проводках будет:
Аналогично нужно сделать по второму договору, но тип Корректировка дебиторской задолженности.
В проводках будет: Дт76 Кт66
Субконо на 76 счете нужно указывать одинаковые для списания и начисления, чтобы счет 76 закрылся в ноль.
Для выданных займов нужно документы сделать наоборот - списание будет через документ Корректировка дебиторской задолженности.
Статья составлена специалистом нашей Линии консультаций с использованием материалов сайта 1С:ИТС.
Закажите тестовую консультацию по Вашей программе у нас по телефону: +7(343) 288-75-45.
*Для оказания консультации необходимо сообщить ИНН вашей организации, регистрационный номер вашей программы ( для программ 1С:Предприятие версии ПРОФ необходим активный договор 1С:ИТС ПРОФ)